Cómo cancelar una factura SAT paso a paso

Cancelar no es borrar el XML. Es solicitar un cambio de estado del comprobante ante el SAT. Primero identifica si hubo un error, si debes sustituirlo, si la operación no ocurrió o si una venta incluida en la factura global ahora requiere una factura nominativa.

• Localiza el XML y el folio fiscal (UUID) del CFDI emitido; un folio comercial no lo sustituye.
• Revisa estado, receptor, importe y CFDI relacionados, incluidos complementos de pago.
• Si sustituyes, prepara el comprobante correcto y su relación con el original antes de solicitar la cancelación.
• Ten disponibles las credenciales de acceso y el certificado de firma que corresponda al servicio y a tu caso.

El manual oficial de usuario del servicio (enero de 2022) documenta búsqueda, selección, motivo y firma. Los nombres o posiciones pueden cambiar: abre el servicio desde el sitio oficial del SAT. No se requiere cargar un archivo de facturas según este flujo documentado.

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   Paso 1: Abre el servicio e inicia sesión

   Desde Factura electrónica, entra a Cancela y recupera tus facturas. El manual muestra acceso con RFC y Contraseña, y una alternativa con e.firma. Autenticarse no es lo mismo que firmar la solicitud.

   Manual SAT, enero de 2022 · página 5
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   Paso 2: Busca tus facturas emitidas

   Elige la consulta de emitidas. Busca por UUID o por los filtros de fecha que ofrece el servicio. Comprueba que sea el CFDI que quieres cancelar, no otro documento del mismo cliente.

   Manual SAT, enero de 2022 · página 6
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   Paso 3: Revisa el estado y los relacionados

   Consulta el estado de cancelación y las relaciones. Si aparece no cancelable o hay complementos, revisa el caso antes de continuar. Selecciona el comprobante correcto y la acción de cancelar.

   Manual SAT, enero de 2022 · página 7
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   Paso 4: Indica el motivo

   Selecciona 01, 02, 03 o 04 según la operación. Para 01, registra el UUID del sustituto que ya emitiste; no escribas el UUID del original en ese campo.

   Manual SAT, enero de 2022 · página 7
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   Paso 5: Firma y guarda el acuse

   Completa la firma según el certificado y flujo aplicable. Las FAQs SAT describen e.firma para persona física o CSD. Guarda la respuesta y el acuse; no compartas certificados ni contraseñas con tu receptor.

   Manual SAT, enero de 2022 · página 9
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   Paso 6: Comprueba el resultado

   Vuelve a consultar el estado del CFDI. Si necesita aceptación, el receptor podrá aceptar o rechazar en su servicio SAT. Si está pendiente, aún no lo trates como una cancelación confirmada.

   Manual SAT, enero de 2022 · página 21

Ejemplo ficticio, sin datos de contribuyentes: emitiste la factura A por un servicio realmente prestado, pero la descripción es incorrecta. El cliente y la operación son los mismos. Identifica qué debe corregirse y si corresponde el motivo 01.

El escenario 1 de las FAQs SAT (página 6) describe un tratamiento específico del vínculo de sustitución: al solicitar con motivo 01 se rompe automáticamente ese vínculo para permitir la cancelación del original. No extiendas esta excepción a cualquier CFDI relacionado ni a complementos de pago.

La RMF 2026 publicada el 28 de diciembre de 2025, regla 2.7.1.34, señala tres días siguientes contados a partir de la recepción. Las FAQs los describen como hábiles; el CFF, artículo 12, excluye sábados, domingos y los demás inhábiles aplicables de los plazos fijados en días. No son tres días naturales ni 72 horas continuas.

Ejemplo de cómputo, sujeto a que no existan otros inhábiles ni suspensiones aplicables: recibida una solicitud un viernes, los tres días siguientes hábiles serían lunes, martes y miércoles. Si uno es inhábil, no se cuenta. La fecha real del caso debe contrastarse con el calendario fiscal y el estado del servicio.

1. Primera solicitud: si el receptor no responde dentro del plazo aplicable, las FAQs indican que se considera aceptada. Aun así, comprueba el estado final.
2. Si el receptor rechaza la primera solicitud, el CFDI sigue vigente. Aclara el motivo antes de volver a solicitar.
3. Segunda o posteriores tras ese rechazo: el silencio no cancela el comprobante. Se requiere aceptación; «plazo vencido» no equivale a «cancelado».

Avisa a tu cliente de qué ocurrió, por qué solicitas cancelar y cuál es el sustituto si aplica. No le pidas su e.firma o Contraseña: él responde desde su propio servicio SAT.

La regla 2.7.1.35 de la RMF 2026 publicada el 28 de diciembre de 2025 permite cancelar sin aceptación en supuestos definidos. El monto total de hasta $1,000.00 M.N. incluye exactamente $1,000, pero esa facilidad por importe no aplica a REP ni a los CFDI especiales del tercer párrafo de 2.7.1.34.

• Nómina; egreso con las excepciones del tercer párrafo de 2.7.1.34; traslado con la excepción de Carta Porte/combustibles de 2.7.1.35, fracción IV.
• CFDI de ingresos a contribuyentes del RIF bajo el régimen transitorio indicado en la fracción V; retenciones e información de pagos (no confundir con REP).
• Operaciones con público en general conforme a 2.7.1.21; emitidos a residentes en el extranjero conforme a 2.7.1.23.
• Cancelación dentro del día hábil siguiente a su expedición, según fracción IX; no equivale a 24 horas continuas.
• Casos de ingresos por adquirente/sector primario bajo los proveedores y condiciones de la fracción X; integrantes del sistema financiero; Federación por DPA.

Si hay un complemento de pago (REP), el pago real no desaparece por cancelar un documento. Revisa los CFDI de pago y los documentos relacionados, si el REP también requiere corrección y cuál es la secuencia aplicable. No canceles un complemento sin comprobar el cobro y su evidencia. Este artículo no determina automáticamente el procedimiento de cada cadena.

La regla 2.7.1.34 establece cancelar previamente los CFDI relacionados; el escenario SAT de sustitución por motivo 01 documenta el tratamiento particular de ese vínculo. Identifica la cadena y las condiciones antes de actuar: no es una recomendación de cancelar comprobantes válidos en bloque. La excepción de hasta $1,000 no incluye REP.

Para una factura global, el motivo 04 no cancela una factura individual por sustitución: la secuencia documental SAT es cancelar global, reexpedir global sin la operación y emitir nominativa. Verifica restricciones del régimen y plazos antes de ejecutarla.

• Consulta el estado final en el SAT y guarda el acuse junto al XML original; no elimines tu historial.
• Si hubo sustitución, conserva el XML nuevo y su relación con el original.
• Revisa cobros, devoluciones, pagos y complementos que correspondan a la operación real.
• Revisa el periodo y tus declaraciones con el soporte adecuado. Cancelar no elimina automáticamente ingresos o IVA de una operación efectivamente realizada.

El efecto fiscal depende de la operación, del cobro o pago, del régimen y de las disposiciones aplicables. Esta guía no recalcula impuestos ni decide si debes presentar una complementaria. Ante un caso ya declarado, pide una revisión individual con toda la evidencia.